父母毕生积蓄$71万,子女继承后只剩$5万?加拿大隐形遗产税,压垮普通家庭!

近日,安省Burlington一名女子控诉省政府在未提前通知的情况下,几乎将其去世父母的毕生积蓄全部拿走。

据温房网综合SooToday报道,当事人Ashley Galea控诉,她年迈的父母因健康问题在不到一年内相继离世后,原本留下的约$71.5万元遗产,却在结算过程中被政府征收了高达$65.9万元的税款。

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Galea的母亲曾是一名护士;父亲曾任职于Staples、Edgewell等公司,担任高管职务。夫妇二人退休后在Collingwood附近购置了一处房产,打算在此安度晚年。

然而,2024年1月,Galea的母亲因败血症并发症去世,留给父亲一笔合并后的注册退休储蓄计划(RRSP)存款,金额约为$71.5万元。但不幸她的父亲于同年12月因疑似心脏病发作去世。

Galea说:“虽然医生说是心脏病,但我们觉得他真正的死因,是因思念母亲过度而亡。”

父母双亡后,兄妹二人才发现需要支付高达$65.9万元的税款。部分原因是RRSP,部分来自房产的资本利得税。

Galea无奈表示:“父母生前明明立有遗嘱,对资金和遗产处置有明确指示。家庭资产指定由她与兄弟继承。我们是RRSP的指定受益人。根据受益条款和遗嘱,所有资产本应归属我们,但政府优先截留了款项,最终我们只能获得剩余部分。”

Galea解释:“由于RRSP的提取金额将被视为应税收入,突然提取如此巨款会导致适用超过50%的税率。”

她和兄弟从未指望一夜暴富,但原本以为至少能保留部分遗产支撑生活。

网友热议:RRSP与遗产缩水真相

这则新闻在社交平台发布后,不少华人网友都结合自己的经历发表对加拿大税收的看法。

网友A表示:“这个例子的父母过世太早了,他们不可能提前好几年把RRSP逐年取出。不过60岁也许还有保险可以覆盖一部分税金。其实死亡时间不可控,太多规划也无济于事。”

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网友B也指出:“RRSP活着时取出来也要交税,分批取出反而税率没那么高。其实很多退休金或投资收入高的,RRSP不管什么时候取,边际税率都到40%以上了。”

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网友C则批评报道带有误导性,看上去好像遗产$71.5万元交税$65万,最后只剩下$5.5万元。实际上,子女应该还继承了两栋房子。

首先,父母留下的$71.5万RRSP,本身是从未交过税的钱。人在去世时,这笔钱会被当作当年的收入一次性算进去,所以按照最高的个人所得税率(大约50%)来征税,光这部分就交了约$35万。

其次,主要自住房是免税的,但另一套房产的增值部分需要缴纳资本增值税,大约交了$30万元。

所以综合来看,子女除了现金类资产外,应该还继承了房子,并不是“最后只剩$5.5万”那么简单。

 

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网友D提醒,RRSP在继承时常常导致巨额税单,所以他一直建议买TFSA而不是RRSP,除非公司有配套补助。因为很多“天价税单”就是因为去世时RRIF会被视为一次性全部取出。

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加拿大遗产税到底是什么?

这也引出了一个关键问题:加拿大到底有没有遗产税?很多人看到这个新闻,以为加拿大和美国一样,有一项专门的“遗产税”,即父母去世后,政府要直接从遗产里拿走一大笔钱。

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但严格来说——加拿大并没有独立的遗产税(Estate Tax)。真正导致遗产缩水的,主要是像本文故事中的以下两类税收:

第一是资本增值税(Capital Gains Tax),在加拿大,一个人去世时,名下的资产会被视为“视同处置”(deemed disposition),也就是相当于在去世当天把所有资产都卖掉了。

这样一来,如果房子、股票、基金等升值了,那增值的部分就会触发资本增值税。

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第二是注册退休储蓄计划(RRSP),RRSP的钱在存入时可以抵扣税,但本质上是“延迟缴税”,迟早要交税。

如果活着的时候逐年取出,税率可能没那么高。但一旦持有人突然去世,账户里的钱会被视为一次性全部取出,全额并入当年的收入,再按边际税率征税。

金额越大,算出来的税率就越高,税率可能超过50%。

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安省和BC省的差别

除此之外,不同省份在遗嘱认证规则上也存在差异。拿BC省和安省举例,最大的区别就在于遗嘱认证费:BC省是前$2.5万免收,$2.5万到$5万部分收0.6%,超过$5万收1.4%;

而安省是前$5万免收,超过部分一律按1.5%计算。比如同样一套价值200万的房子,在BC省大约要交$27,300元,在安省则要$29,250元,略高一些。

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在房产过户方面,两省规则基本相同,直系继承(子女、配偶)通常不需要交过户税。

至于税率差别,资本增值税在全国都是“联邦和省级”合并计算,安省最高税率为53.53%,BC省为53.5%,几乎没有区别。

来源:温房网综合SooToday, 小红书

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